Đối với nhiều người mới đến Canada, mua căn nhà đầu tiên là một cột mốc quan trọng. Tuy nhiên, việc tiết kiệm cho khoản trả trước thường đòi hỏi kế hoạch, thời gian và các công cụ tiết kiệm phù hợp.
Để hỗ trợ người mua nhà lần đầu, Chính phủ Canada đã giới thiệu Tài khoản Tiết kiệm Mua nhà Đầu tiên (FHSA) – một tài khoản tiết kiệm được đăng ký, dành cho cư dân Canada đủ điều kiện tiết kiệm để mua nhà đầu tiên. FHSA cho phép đóng góp được khấu trừ thuế, tăng trưởng miễn thuế và rút tiền miễn thuế khi dùng để mua nhà đầu tiên.
FHSA là gì?
FHSA là tài khoản tiết kiệm được đăng ký do Chính phủ Canada tạo ra nhằm giúp cư dân Canada đủ điều kiện tiết kiệm cho việc mua nhà đầu tiên. Người mới đến Canada cũng có thể mở FHSA nếu đáp ứng các yêu cầu.
Với FHSA, bạn có thể đóng góp tối đa 8.000 CAD mỗi năm, với tổng hạn mức trọn đời là 40.000 CAD. Các khoản đóng góp có thể được khấu trừ thuế, và các khoản rút tiền đủ điều kiện dùng để mua nhà đầu tiên – bao gồm cả lợi nhuận đầu tư trong tài khoản – đều được miễn thuế.
Ai đủ điều kiện mở FHSA?
Để mở FHSA, bạn phải đáp ứng các yêu cầu do Cơ quan Thuế Canada (CRA) đặt ra:
- Là cư dân Canada
- Từ 18 tuổi trở lên (tại một số tỉnh, tuổi thành niên là 19)
- Có Mã số An sinh Xã hội (SIN) hợp lệ
- Là người mua nhà lần đầu (không sở hữu nhà trong 4 năm qua hoặc trong năm mở tài khoản)
Lưu ý: FHSA không thể mở sau năm bạn bước sang tuổi 71.
Cách mở FHSA
Để mở FHSA, bạn cần liên hệ với tổ chức phát hành FHSA như ngân hàng, hiệp hội tín dụng hoặc công ty bảo hiểm. Bạn sẽ cần giấy tờ tùy thân, SIN, bằng chứng cư trú và đơn đăng ký. TD cung cấp hai lựa chọn FHSA:
- Multi-Holding FHSA: Cho phép nắm giữ tiền mặt, Chứng chỉ Đầu tư Đảm bảo (GIC) và quỹ tương hỗ trong cùng một tài khoản.
- TD Waterhouse FHSA: Tài khoản tự đầu tư, tiếp cận cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và GIC.
So sánh FHSA với RRSP và TFSA
FHSA kết hợp ưu điểm của RRSP và TFSA: đóng góp được khấu trừ thuế (giống RRSP) và rút tiền miễn thuế (giống TFSA) khi dùng để mua nhà đầu tiên. Không giống RRSP, bạn không cần hoàn trả khoản rút từ FHSA. So với TFSA, FHSA có hạn mức đóng góp hàng năm và trọn đời cụ thể, nhưng được thiết kế riêng cho mục tiêu mua nhà.
Bảng so sánh nhanh:
| Loại tài khoản | Đóng góp khấu trừ thuế | Rút tiền miễn thuế | Hạn mức đóng góp | Mục đích chính |
|---|---|---|---|---|
| FHSA | Có | Có (khi mua nhà lần đầu) | 8.000 CAD/năm, tối đa 40.000 CAD | Tiết kiệm mua nhà lần đầu |
| RRSP | Có | Không (trừ HBP) | 18% thu nhập, tối đa 31.560 CAD (2026) | Hưu trí |
| TFSA | Không | Có | 7.000 CAD/năm (2026) | Đa mục đích |
Bảng này cho thấy FHSA có lợi thế kép về thuế so với RRSP và TFSA khi dùng cho mục tiêu mua nhà lần đầu.
Lưu ý cho người mới đến
Khi lên kế hoạch mua nhà, ngoài FHSA, bạn có thể sử dụng các công cụ như máy tính khả năng chi trả thế chấp để ước tính chi phí. Việc hiểu rõ FHSA và so sánh với các tài khoản khác sẽ giúp bạn đưa ra quyết định tài chính sáng suốt.
